みずほが会計上CVAを導入

カウンターパーティリスクを考慮するためにデリバティブ評価を精緻化する、としている。

 

これはCVAのことを指していると思われるが、資本計算で使うようなカレントエクスポージャー方式なのか、いわゆる内部モデルでフューチャーエクスポージャーをシミュレーションしているのか、はっきりしない。しかしいまごろになってやっと導入したということは、内部モデルによるシミュレーションだろう。

 

これで他のメガバンクも会計CVAの導入を急ぐことになるだろう。

リスクマガジンでメガバンクが次の3月末にCVAを導入するとの記事が出ていたが、これはみずほからのリークだったのだろうか。