みずほが会計上CVAを導入

こちらもおすすめ

【初心者向け】CVAの体系的まとめnote | Quant College

LIBOR廃止とRFR移行のまとめ | Quant College

金融工学関連でおすすめの本:まとめ(目次) | Quant College

解説

ついにみずほFGが次の3月末決算でCVAを会計上導入するようだ。プレスリリースに出ている。

カウンターパーティリスクを考慮するためにデリバティブ評価を精緻化する、としている。
 
これはCVAのことを指していると思われるが、資本計算で使うようなカレントエクスポージャー方式なのか、いわゆる内部モデルでフューチャーエクスポージャーをシミュレーションしているのか、はっきりしない。しかしいまごろになってやっと導入したということは、内部モデルによるシミュレーションだろう。
 
これで他のメガバンクも会計CVAの導入を急ぐことになるだろう。
リスクマガジンでメガバンクが次の3月末にCVAを導入するとの記事が出ていたが、これはみずほからのリークだったのだろうか。

こちらもおすすめ

【初心者向け】CVAの体系的まとめnote | Quant College

LIBOR廃止とRFR移行のまとめ | Quant College

金融工学関連でおすすめの本:まとめ(目次) | Quant College